200 bin TL üzeri para transferlerine beyan zorunluluğu geliyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemin güvenliğini artırmak, kayıt dışı işlemleri önlemek ve şeffaflığı sağlamak amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Buna göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemler için beyan zorunluluğu getiriliyor.

1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi hedeflenen tebliğ kapsamında, 2 milyon TL üzerindeki işlemlerde “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması şartı aranacak. 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise bu formun detaylı açıklama ve dayanak belgelerle birlikte hazırlanması gerekecek.

KÜRESEL STANDARTLARA UYUM VURGUSU

MASAK’tan yapılan açıklamada, düzenlemenin, uluslararası mali şeffaflık standartlarını belirleyen Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ilkelerine uyum sağlama amacı taşıdığı belirtildi. Açıklamada şu ifadelere yer verildi:

“EFT, havale ve nakit işlemlerin izlenmesine yönelik, FATF üyesi ülkelerde uygulanan yaklaşımlar da dikkate alınarak bir Genel Tebliğ Taslağı hazırlanmıştır. Bu süreçte risk bazlı analizler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve ülke örnekleri değerlendirilmiştir.”

BEYAN SÜRECİNDE KADEMELİ SİSTEM UYGULANACAK

Yeni düzenlemeyle birlikte, beyan sürecinde kademeli bir sistem öngörülüyor.

Buna göre:

- 200 bin - 2 milyon TL arası işlemler için işlemin mahiyetinin beyanı zorunlu olacak.

- 2 milyon - 20 milyon TL arası işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak.

- 20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise form detaylı açıklamalar ve belgelerle desteklenecek.

Ayrıca, bankalar ve finansal kuruluşlar, işlem türüne göre müşterilere beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. Müşteriler, “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler seçtiklerinde en az 20 karakterlik bir açıklama yapmak zorunda kalacak.

BAZI İŞLEMLER KAPSAM DIŞINDA

Tebliğe göre, kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki işlemler, ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler gibi bazı istisnalar bu yükümlülüklerin dışında tutulacak.

GÖRÜŞLER 18 AĞUSTOS’A KADAR ALINACAK

Tebliğ taslağına ilişkin görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine iletilebilecek. MASAK, bu süreçte sektör temsilcilerinden gelecek geri bildirimlerle düzenlemeyi nihai hale getirmeyi planlıyor.

YÜRÜRLÜK TARİHİ VE CEZA HÜKÜMLERİ

Tebliğin yürürlüğe giriş tarihi 1 Ocak 2026 olarak belirlenirken, yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlara 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanabilecek.