EFT, havale ve nakit işlemler için kritik adım!

Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından suç gelirlerinin tespit edilmesi, yurt dışına kaçırılması ve aklanmasının önlenmesi amacıyla EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesine yönelik bir Genel Tebliğ Taslağı hazırlandı. Hazırlanan taslağa göre 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde minimum 20 karakterli açıklama yazılması zorunlu olacak.

1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi hedeflenen tebliğ kapsamında, 2 milyon TL üzerindeki işlemlerde “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması şartı aranacak. 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise bu formun detaylı açıklama ve dayanak belgelerle birlikte hazırlanması gerekecek.

MASAK’tan yapılan açıklamada, düzenlemenin, uluslararası mali şeffaflık standartlarını belirleyen Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ilkelerine uyum sağlama amacı taşıdığı belirtildi. Açıklamada şu ifadelere yer verildi:

“EFT, havale ve nakit işlemlerin izlenmesine yönelik, FATF üyesi ülkelerde uygulanan yaklaşımlar da dikkate alınarak bir Genel Tebliğ Taslağı hazırlanmıştır. Bu süreçte risk bazlı analizler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve ülke örnekleri değerlendirilmiştir.”

Yeni düzenlemeyle birlikte, beyan sürecinde kademeli bir sistem öngörülüyor.

Buna göre:

- 200 bin - 2 milyon TL arası işlemler için işlemin mahiyetinin beyanı zorunlu olacak.

- 2 milyon - 20 milyon TL arası işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak.

- 20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise form detaylı açıklamalar ve belgelerle desteklenecek.

Ayrıca, bankalar ve finansal kuruluşlar, işlem türüne göre müşterilere beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. Müşteriler, “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler seçtiklerinde en az 20 karakterlik bir açıklama yapmak zorunda kalacak.

Tebliğe göre, kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki işlemler, ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler gibi bazı istisnalar bu yükümlülüklerin dışında tutulacak.

Tebliğ taslağına ilişkin görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar adresine iletilebilecek. MASAK, bu süreçte sektör temsilcilerinden gelecek geri bildirimlerle düzenlemeyi nihai hale getirmeyi planlıyor.